申报金融机构在自动交换资料中承担什么责任：先辨认申报金融机构控制哪一步，再核对正式条款
保持登记手机号和邮箱可用，及时回应客户资料复核，更新重要地址及税务居民变化，保存结单，并提前了解机构的官方恢复流程。 对申报金融机构而言，真正需要辨认的是它在这段流程中的职责。
申报金融机构是什么，有什么作用
启用机构提供的最高强度验证方式，安全保存恢复资料，并开启登录和交易通知。保持登记手机号与邮箱可用，因为它们可能用于接收验证码、完成身份复核和恢复账户。
提前记录遗失设备及境外求助的官方渠道。更换手机、号码或设备时，应在旧验证方式仍可使用时完成迁移。不要因为陌生来电或消息而批准登录，也不要向任何人提供一次性验证码。
申报金融机构属于在金融服务或监管流程中承担特定职责的机构或角色，实际作用是确定哪一笔收入、资产或交易需要申报，按什么期间和规则计算税务后果。
如果需要了解申报金融机构进入完整操作流程后的影响，可以继续阅读《开户后，怎样让香港金融账户持续可用？》。
申报金融机构与用户决策的关系
实际使用申报金融机构时，要连同处理机构、适用产品和页面显示的状态一起阅读。
申报金融机构不能代替哪些判断
不要把申报金融机构理解成承诺。申报金融机构不等于结果保证，因为名称相近的税项可能有不同纳税人、课税基础和申报时点，不能直接套用一个税率。